目 錄
第一部分：廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況
一、主要職責
二、機構(gòu)設(shè)置情況
第二部分：廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
表七：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
表九：財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分：廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度部門決算情況說明
一、2024年度收入支出決算總體情況
二、2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
三、2024年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
四、2024年度政府性基金支出決算情況
五、2024年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
六、財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
七、其他重要事項情況說明
八、預(yù)算績效管理工作開展情況
第四部分：名詞解釋
第一部分：廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院概況
一、主要職責
廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院（以下簡稱學(xué)校）是由廣西壯族自治區(qū)人民政府舉辦的建設(shè)類公辦高等職業(yè)技術(shù)學(xué)院。學(xué)校行政主管部門是廣西壯族自治區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳，教育教學(xué)業(yè)務(wù)接受廣西壯族自治區(qū)教育廳的指導(dǎo)和管理，是一所立足廣西、面向全國招生的全日制普通高職學(xué)院。開展以全日制大學(xué)專科層次為主、成人學(xué)歷教育和職業(yè)技能培訓(xùn)為輔的多層次高等職業(yè)教育活動，培養(yǎng)生產(chǎn)、建設(shè)、管理、服務(wù)一線所需的高素質(zhì)技術(shù)技能型人才。
二、機構(gòu)設(shè)置情況
我校報表類型屬于單戶報表，屬于二級預(yù)算單位，決算單位數(shù)為1個。
第二部分：廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
表七：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
表八：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
表九：財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
上述報表詳見附件：廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度部門決算公開報表。
第三部分：廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度部門決算情況說明
一、2024年度收入支出決算總體情況
（一）我校2024年度總收入84,475.92萬元，其中本年收入80,175.70萬元, 較2023年度決算數(shù)減少3,814.26萬元，下降4.54%。收入具體情況如下。
1.一般公共預(yù)算財政撥款收入37,098.58萬元，為自治區(qū)本級財政當年撥付的資金。較2023年度決算數(shù)減少3,695.11萬元，下降9.06%，主要原因是根據(jù)學(xué)校發(fā)展規(guī)劃，2024年減少了招生計劃人數(shù)，生均財政撥款收入相應(yīng)減少。
2.政府性基金預(yù)算財政撥款收入20,000.00萬元，為自治區(qū)本級財政當年撥付的資金。較2023年度決算數(shù)減少3,129.02萬元，下降13.53%，主要原因是根據(jù)學(xué)校新校區(qū)建設(shè)的需求，減少了政府專項債券的申請。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元，與2023年度相比持平。
4.事業(yè)收入20,831.71萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。較2023年度決算數(shù)增加2,054.30萬元，增長10.94%，主要原因是自治區(qū)住建廳加大了對建筑產(chǎn)業(yè)工人職業(yè)技能培訓(xùn)和鄉(xiāng)村規(guī)劃建設(shè)等的培訓(xùn)力度，用勞保費收入（財政專戶資金）安排的項目資金增加。
5.經(jīng)營收入0萬元，與2023年度相比持平。
6.其他收入2,245.41萬元，為預(yù)算單位在“財政撥款收入”
“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。較2023年度決算數(shù)增加955.57萬元，增長74.08%%，主要原因是橫向課題和亞行貸款債務(wù)收入增加。
7.使用非財政撥款結(jié)余0萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余4,300.22萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2023年度決算數(shù)增加1,605.69萬元，增長59.59%，主要原因是根據(jù)新校區(qū)建設(shè)進度支付工程，專項債券結(jié)轉(zhuǎn)增加。
（二）我校2024年度總支出84,475.92萬元，其中本年支出80,994.44萬元, 較2023年度決算數(shù)減少1,388.40 萬元，下降1.69%。支出具體情況如下：
1.201一般公共服務(wù)支出300.00萬元：主要用于武鳴校區(qū)建設(shè)前期費用支出。較2023年度決算數(shù)增加300.00萬元。主要是2023年無此項支出。
2.205教育支出53,727.98萬元：主要用于我校職業(yè)教育相關(guān)成本支出。較2023年度決算數(shù)減少3,106.26萬元，下降5.47%，主要原因是2024年減少了招生人數(shù)，學(xué)生人數(shù)減少，安排的支出也相應(yīng)減少。
3.208社會保障和就業(yè)支出1,952.81萬元：主要用于我校按國家規(guī)定為教職工繳納的養(yǎng)老保險、職業(yè)年金以及發(fā)放離退休人員補貼、離退休經(jīng)費支出、死亡撫恤支出。較2023年度決算數(shù)減少36.35萬元，下降1.83%，主要原因是我校在編人員在2024年退休人數(shù)較多，社會保障支出相應(yīng)減少。
4.210衛(wèi)生健康支出483.85萬元：主要用于我校根據(jù)自治區(qū)統(tǒng)一規(guī)定，按規(guī)定比例為教職工計繳的醫(yī)療保險。較2023年度決算數(shù)減少13.51萬元，下降2.72%，主要原因是我校在編人員在2024年退休人數(shù)較多，職工基本醫(yī)療保險支出相應(yīng)減少。
5.221住房保障支出798.78萬元：主要用于按照國家政策規(guī)定為教職工繳納的住房公積金等住房改革方面的支出。較2023年度決算數(shù)減少20.75萬元，下降2.53%，主要原因是在編人員在2024年退休人數(shù)較多，職工住房公積金支出相應(yīng)減少。
6.229其他支出23,731.02萬元：主要用于新校區(qū)建設(shè)支出。較2023年度決算數(shù)增加1,994.70萬元，增長9.18%，主要原因是我校大力推進武鳴校區(qū)建設(shè)，新校區(qū)建設(shè)的政府專項債券支出增加。
7.結(jié)余分配0萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的專用結(jié)余、繳納所得稅和轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等。較2023年度決算數(shù)增加0萬元。
8.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3,481.48萬元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2023年度決算數(shù)減少820.16 萬元，下降19.07%，主要原因是新校區(qū)建設(shè)的政府專項債券結(jié)轉(zhuǎn)減少。
二、2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出35,732.78萬元，較2023年度決算數(shù)減少5,195.71萬元，下降12.69%。其中：基本支出11,984.14萬元，項目支出23,748.64萬元。
廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為34,221.96萬元，支出決算為35,732.78萬元，完成年初預(yù)算的104.41%。
（一）201一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為300萬元。增加原因：年中追加下達廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院新校區(qū)項目前期工作經(jīng)費。主要用于武鳴校區(qū)建設(shè)項目的前期費用支出。其中：
2010499其他發(fā)展與改革事務(wù)支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為300萬元。增加原因：年中追加下達廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院新校區(qū)項目前期工作經(jīng)費。主要用于武鳴校區(qū)建設(shè)項目的前期費用支出。
（二）205教育支出年初預(yù)算為31,346.50萬元，支出決算為32,582.72萬元，完成年初預(yù)算的103.94%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：年中追加了高水平學(xué)校和高水平專業(yè)建設(shè)經(jīng)費、獎助學(xué)金等經(jīng)費。其中：
2050305高等職業(yè)教育支出年初預(yù)算為31,346.50萬元，支出決算為32,582.72萬元，完成年初預(yù)算的103.94%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：年中追加了高水平學(xué)校和高水平專業(yè)建設(shè)經(jīng)費、獎助學(xué)金等經(jīng)費。主要用于我校職業(yè)教育相關(guān)成本支出。
（三）208社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算為1,543.25萬元，支出決算為1,567.44萬元，完成年初預(yù)算的101.57%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：年中追加青苗人才普惠性支持政策補助資金和死亡撫恤金等。其中：
1.2080116引進人才費用年初預(yù)算為0萬元，支出決算為38.67萬元。該項支出為年中追加的預(yù)算支出，主要為青苗人才普惠性支持政策補助資金和2024年自治區(qū)專業(yè)技術(shù)人才有關(guān)補助資金。
2.2080502事業(yè)單位離退休年初預(yù)算為82.53萬元，支出決算為97.58萬元，完成年初預(yù)算的118.24%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：追加離退休經(jīng)費。主要用于離退休人員相關(guān)費用支出。
3.2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出年初預(yù)算為1,090.48萬元，支出決算為1,021.81萬元，完成年初預(yù)算的93.70%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：2024年有較多在編人員退休，調(diào)整減少了預(yù)算。主要用于我校教職工的養(yǎng)老保險支出。
4.2080506機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出年初預(yù)算為370.24萬元，支出決算為370.24萬元，完成年初預(yù)算的100%。主要用于我校教職工的職業(yè)年金繳費支出。
5.2080801死亡撫恤年初預(yù)算為0萬元，支出決算為39.14萬元。主要用于按規(guī)定支付的病故人員遺屬的一次性撫恤金，該項支出年初不安排預(yù)算，由各部門根據(jù)實際支出情況追加經(jīng)費預(yù)算。
（四）210衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算為514.35萬元，支出決算為483.85萬元，完成年初預(yù)算的94.07%。主要用于我校根據(jù)自治區(qū)統(tǒng)一規(guī)定，按規(guī)定比例計繳的醫(yī)療保險。其中：
1.2100409重大公共衛(wèi)生服務(wù)年初預(yù)算為10.00萬元，支出決算為10.00萬元。完成年初預(yù)算的100.00%。用于防范艾滋病等重大傳染病。
2.2101102事業(yè)單位醫(yī)療年初預(yù)算為504.35萬元，支出決算為473.85萬元。完成年初預(yù)算的93.95%。減少原因：2024年有較多在編人員退休，調(diào)整減少了預(yù)算。主要用于我校根據(jù)自治區(qū)統(tǒng)一規(guī)定，按規(guī)定比例計繳的醫(yī)療保險。
（五）221住房保障支出年初預(yù)算為817.86萬元，支出決算為798.78萬元，完成年初預(yù)算的97.67%。主要用于我校教職工繳納的住房公積金。其中：
2210201住房公積金年初預(yù)算為817.86萬元，支出決算為798.78萬元，完成年初預(yù)算的97.67%。減少原因：2024年有較多在編人員退休，調(diào)整減少了預(yù)算。主要用于我校按國家政策規(guī)定為教職工繳納的住房公積金。
三、2024年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出11,984.13萬元，支出具體情況如下：
（一）工資福利支出9,529.15萬元，完成年初預(yù)算的98.74%，主要原因是2024年有較多在編人員退休，支出相應(yīng)減少。
（二）商品和服務(wù)支出2,038.92萬元，完成年初預(yù)算的107.47%，主要原因是根據(jù)學(xué)校教學(xué)需求，外聘老師增多，外聘課酬勞務(wù)費增加。
（三）對個人和家庭的補助416.06萬元，完成年初預(yù)算的103.31%。主要原因是退休人員增多，追加離退休經(jīng)費。
四、2024年度政府性基金支出決算情況
廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度政府性基金支出23,731.02萬元，較2023年度決算數(shù)增加1,994.70萬元，增長9.18%。其中：基本支出0萬元，項目支出23,731.02萬元。
廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度政府性基金支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為23,731.02萬元。
2290402其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為23,731.02萬元。差異的原因：為滿足新校區(qū)建設(shè)資金需求，2024年申請并獲批政府專項債券收入。主要用于新校區(qū)的基本建設(shè)支出。
五、2024年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。其中：基本支出0萬元，項目支出0萬元。
廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院2024年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。
六、財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2024年度財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0萬元，年初預(yù)算0萬元，比上年減少1.34萬元，主要原因是：2023年我校承辦第一屆全國學(xué)生(青年)運動會的兩個賽項活動，年中追加支出了學(xué)青會東盟觀摩團接待費用1.34萬元，2024年無此項支出。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，公務(wù)用車購置及運行費支出決算0萬元，公務(wù)接待費支出決算數(shù)0萬元。
具體情況如下：
（一）因公出國（境）費支出0萬元，年初預(yù)算0萬元，2023年決算數(shù)0萬元。
（二）公務(wù)用車購置及運行費支出0萬元，年初預(yù)算0萬元，2023年決算數(shù)0萬元。
（三）公務(wù)接待費支出0萬元，年初預(yù)算0萬元，比上年減少1.34萬元，主要原因是：2023年我校承辦第一屆全國學(xué)生(青年)運動會的兩個賽項活動，年中追加支出了學(xué)青會東盟觀摩團接待費用1.34萬元，2024年無此項支出。國內(nèi)公務(wù)接待批次0次，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事項情況說明
（一） 機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明。
我校無機關(guān)運行經(jīng)費支出。
（二）政府采購支出情況說明。
我校2024年度政府采購支出總額33,584.30萬元，其中：政府采購貨物支出2,534.93萬元、政府采購工程支出29,356.70萬元、政府采購服務(wù)支出1,692.67萬元。授予中小企業(yè)合同金額3,257.25萬元，占政府采購支出總額的9.70%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2,606.38萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的80.02%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的59.18%；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的2.66%；服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的57.65%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。
截至2024年12月31日，我校共有車輛10輛，其中：應(yīng)急保障用車1輛、主要負責人用車2輛、其他用車7輛，其他用車主要是日常教學(xué)及公務(wù)活動車輛；單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）9臺（套）。
八、預(yù)算績效管理工作開展情況
（一）項目支出績效自評結(jié)果。
根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，我校組織對2024年度38個一般公共預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金25,114.87萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。組織對2024年度1個政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金20,000.00萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的100%。
我校所有項目均開展了績效自評，項目績效自評結(jié)果為：38個項目評為一等，涉及資金43,014.87萬元，占項目總數(shù)比例97.44%，占項目支出總額比例95.35%；1個項目評為二等，涉及資金2,100.00萬元，占項目總數(shù)比例2.56 %，占項目支出總額比例4.65%。自評發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是個別項目由于國際匯率和貸款利率的變化，預(yù)算估算不足，導(dǎo)致預(yù)算調(diào)整額度較大；二是部分項目的績效目標設(shè)置由于項目實施變化，導(dǎo)致實際完成值與績效目標有偏差。下一步改進措施：一是關(guān)注國際匯率和貸款利率變動，以及新校區(qū)建設(shè)專債資金需求，合理估算貸款利息；二是加強項目立項論證，提高績效目標編制的科學(xué)性。
（二）部分重點項目績效自評情況。
“廣西建設(shè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院新校區(qū)項目”績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，項目自評得分為100分，一等，項目全年預(yù)算數(shù)為20,000.00萬元，執(zhí)行數(shù)為20,000.00萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標完成情況：一是2024年12月31日前完成了一期三批（一組團）63507.13㎡的主體驗收；二是2024年9月13日前完成了東盟二標19086.58㎡的主體驗收；工程各分部分項驗收合格率100%。基本完成項目年度建設(shè)任務(wù)，無重大事故發(fā)生，無環(huán)境污染和噪音投訴。通過項目建設(shè)增加學(xué)校教學(xué)用房面積和教師公寓91間，為我校擴大招生配備基礎(chǔ)條件，進一步改善辦學(xué)環(huán)境。
（說明：八、預(yù)算績效管理工作開展情況，資金統(tǒng)計口徑均為財政資金。）
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指自治區(qū)財政部門當年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
五、使用非財政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結(jié)余、專用結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：納入自治區(qū)財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指自治區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
