目 錄
第一部分：單位概況
一、主要職能
二、機構設置情況
第二部分：廣西建設職業技術學院2025年單位預算情況說明
一、單位預算收支增減變化情況說明
二、單位預算收入總體情況說明
三、單位預算支出總體情況說明
四、政府性基金預算支出情況說明
五、國有資本經營預算支出情況說明
六、一般公共預算“三公”經費支出情況說明
七、事業單位相關運行經費安排情況說明
八、政府采購預算安排情況說明
九、國有資產占用情況說明
十、預算績效目標情況說明
第三部分：名詞解釋
第四部分：廣西建設職業技術學院2025年預算公開報表
一、單位收支總體情況表（預算公開01表）
二、單位收入總體情況表（預算公開02表）
三、單位支出總體情況表（預算公開03表）
四、財政撥款收支總體情況表（預算公開04表）
五、一般公共預算支出情況表（預算公開05表）
六、一般公共預算基本支出情況表（預算公開06表）
七、財政撥款“三公”經費、會議費和培訓費支出情況表（預算公開07表）
八、政府性基金預算支出情況表（預算公開08表）
九、國有資本經營預算支出情況表（預算公開09表）
十、自治區本級項目績效目標公開表（預算公開10表）
十一、對下轉移支付項目績效目標公開表（預算公開11表）
第一部分：單位概況
一、主要職能
廣西建設職業技術學院是由廣西壯族自治區人民政府舉辦的建設類公辦高等職業技術學院。學校行政主管部門是廣西壯族自治區住房和城鄉建設廳，教育教學業務接受廣西壯族自治區教育廳的指導和管理，是一所立足廣西、面向全國招生的全日制普通高職學院。開展以全日制大學專科層次為主、成人學歷教育和職業技能培訓為輔的多層次高等職業教育活動，培養生產、建設、管理、服務一線所需的高素質技術技能型人才。
二、機構設置情況
廣西建設職業技術學院基本性質為全額撥款事業單位，機構數1個，內設機構總數33個，包括黨務和學校行政事務管理機構10個：黨委辦公室（學院辦公室）、黨委組織部（黨委統戰部、人事處）、黨委宣傳部、黨委學生工作部（黨委武裝部、學生工作處）、教務處、后勤管理處（安全保衛處）、招生就業處、財務處、基建處、資產管理處；教學、教輔科研機構20個：土木工程學院、建筑與規劃學院、藝術設計學院、管理工程學院、市政與交通學院、設備與環境學院、信息工程學院、人文教育學院、馬克思主義學院、職業教育研究所、圖書館、繼續教育學院、教師發展中心、科研中心、國際交流中心、信息中心、創新創業學院、村鎮建設研究中心、韌性城市發展研究中心、城市更新研究中心（人居環境建設研究中心）；以及紀委辦公室（監察室）、工會（離退休人員工作辦公室、婦女工作委員會）、團委機構3個。
第二部分：廣西建設職業技術學院2025年單位預算情況說明
一、單位預算收支增減變化情況說明
我校2025年總收入91,068.95萬元，總支出91,068.95萬元（不含財政撥款上年未列支結轉收支數），總收入較上年增加22,561.54萬元，增長32.93%，主要原因：2025年獲教育領域基礎能力提升一般債券專項資金和新增亞行貸款。總支出較上年增長32.93%，主要原因：一是教育廳教育口專項資金項目支出增加；二是2025年新增亞行貸款項目支出。
二、單位預算收入總體情況說明
我校2025年總收入91,068.95萬元，較上年增加22,561.54萬元，增長32.93%，主要原因：2025年獲教育領域基礎能力提升一般債券專項資金和新增亞行貸款。收入主要包括：
（一）一般公共預算收入40,263.78萬元，較上年增加6,041.82萬元，增長17.65%，主要原因：2025年獲教育領域基礎能力提升一般債券專項資金。
（二）財政專戶管理資金收入29,312.69萬元，較上年減少1,480.76萬元，下降4.81%，主要原因：學生人數減少，故學雜費收入有所下降。
（三）單位資金收入15,100.48萬元，較上年增加14,845.48萬元，增長5821.76%，主要原因：2025年新增亞行貸款。
（四）上年結轉結余6,392萬元，較上年增加3,155萬元，增長97.47%，主要原因：2025年使用上級部門以前年度結余的勞保費收入（財政專戶資金）安排的預算增加。
三、單位預算支出總體情況說明
我校2025年總支出91,068.95萬元，較上年增加22,561.54萬元，增長32.93%，主要原因：一是教育廳教育口專項資金項目支出增加；二是2025年新增亞行貸款項目。支出主要包括：
（一）按支出功能分類科目劃分，共分為四類，其中：
1.教育支出87,431.65萬元，占本年支出預算96.01%，較上年增加22,495.97萬元，增長34.64%，主要原因：一是教育廳教育口專項資金項目支出增加；二是2025年新增亞行貸款項目。
2.社會保障和就業支出2,165.43萬元，占本年支出預算2.38%，較上年增加52.34萬元，增長2.48%，主要原因：一是退休人員增加；二是離休人員護理費增加；三是2024年根據相關規定進行晉薪級，基本工資提高，社會保障支出相應增加。其中：（1）事業單位離退休支出356.93萬元，較上年增加35.98萬元，增長11.21%；（2）機關事業單位基本養老保險繳費支出1,205.66萬元，較上年增加10.91萬元，增長0.91%；（3）機關事業單位職業年金繳費支出602.83萬元，較上年增加5.45萬元，增長0.91%。
3.衛生健康支出567.62萬元，占本年支出預算0.62%,較上年增加5.05萬元，增長0.90%，主要原因：2024年根據相關規定進行晉薪級，基本工資提高，醫療保險費相應增加。其中：（1）重大公共衛生服務支出10萬元，與上年持平；（2）事業單位醫療支出557.62萬元，較上年增加5.05萬元，增長0.91%。
4.住房保障支出904.25萬元，占本年支出預算0.99%，較上年增加8.18萬元，增長0.91%，主要原因：2024年根據相關規定進行晉薪級，基本工資提高，住房公積金相應增加。
（二）按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。
1.基本支出預算33,619.81萬元，占本年支出預算36.92%，較上年減少370.42萬元，下降1.09%，主要原因：區財政廳優化調整2025年區直公辦高校生均定額預算編制方式，高職學校按照2024年度編入年初部門預算生均定額比重的70%編入2025年高校基本支出預算，故2025年基本支出的經費安排減少。
2.項目支出預算57,449.14萬元，占本年支出預算63.08%，較上年增加22,931.96萬元，增長66.44%，主要原因：一是教育廳教育口專項資金項目支出增加；二是2025年新增亞行貸款項目。
四、政府性基金預算支出情況說明
我校2025年無政府性基金預算。
五、國有資本經營預算支出情況說明
我校2025年無國有資本經營預算。
六、一般公共預算“三公”經費支出情況說明
我校2025年一般公共預算安排的“三公”經費支出預算0萬元，與上年持平。具體如下：
（一）因公出國（境）費2025年預算安排0萬元，與上年持平。
（二）公務用車購置及運行費2025年預算安排0萬元，與上年持平。
（三）公務接待費2025年預算安排0萬元，與上年持平。
七、事業單位相關運行經費安排情況說明
我校運行經費主要包括基本支出安排的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出。我校2025年運行經費預算5,652.53萬元，較上年減少823.29萬元，下降12.71%，主要原因：區財政廳優化調整2025年區直公辦高校生均定額預算編制方式，高職學校按照2024年度編入年初部門預算生均定額比重的70%編入2025年高校基本支出預算，故2025年基本支出的經費安排減少。
八、政府采購預算安排情況說明
我校2025年政府采購預算總金額43,359.58萬元，較上年增加22,335.64萬元，增長106.24%。其中：政府集中采購預算5,449.71萬元，分散采購預算37,909.87萬元。增長主要原因：2025年新增教育領域基礎能力提升專項資金和亞行貸款項目，安排房屋建筑物購建政采預算。
按政府采購項目類型分為：貨物類采購預算9,499.04萬元，工程類采購預算30,301.58萬元，服務類采購預算3,558.96萬元。
按政府采購資金類型分為：一般公共預算撥款23,437.58萬元，財政專戶管理的收入安排2,222.60萬元，單位資金14,418.39萬元，上年結余收入3,281萬元。
九、國有資產占用情況說明
我校辦公用房27233.34平方米，金額6,421.44萬元。
我校現有公車10輛，包括5輛普通轎車、4輛大客車和1輛商務車。其中：4輛大客車為教學用車。
十、預算績效目標情況說明
（一）我校2025年所有項目支出全面實施績效目標管理，涉及自治區本級項目47個，預算資金57,449.14萬元；對下轉移支付項目0個，預算資金0萬元。績效目標情況詳見報表（預算公開表10）。
（二）重點項目預算績效目標說明。
項目名稱 | 預算數（單位：萬元） | 年度績效目標 |
新校區建設 | 8,220.09 | 通過完成一期第三批單體建筑及附屬配套工程（一組團）、新校區實驗實訓綜合樓等項目建設工作，達成改善學校辦學條件，拓展學校辦學空間的目標，解決當前校區辦學面積不足的問題。 |
“雙高”建設經費 | 2,230.58 | 1.通過制定和實施創新的課程體系，達成培養符合行業需求和未來發展趨勢的創新人才的目標，解決課程內容與市場需求脫節的問題。2.通過投資建設或升級實訓設施，達成提供先進實訓環境以支持學生進行實際操作和技能訓練的目標，解決實訓資源不足的問題。3.通過培訓和引進優秀教師，達成提升專業群育人水平和師資力量的目標，解決教師隊伍專業發展和教學能力提升的問題。4.通過設計和提供針對社會人士的培訓課程，達成開展社會培訓以滿足不同群體學習需求的目標，解決社會人員繼續教育機會有限的問題。5.通過利用信息技術提升校園網絡環境，達成提高教學和管理智能化水平的目標，解決傳統教學和管理方式效率低的問題。6.通過建立國際合作與交流機制，達成吸引國際學生和教師參與交流項目的目標，解決國際視野和文化交流不足的問題。 |
第三部分：名詞解釋
一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。
二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。
三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。
五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位、機關服務中心）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
十四、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）：主要用于機關及參公事業單位開支的離退休經費。
十五、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）：主要用于非參公事業單位開支的離退休經費。
十六、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：主要用于支付行政及事業單位在職職工的單位養老保險費用。
十七、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）：主要用于支付行政及事業單位在職職工單位職業年金費用。
十八、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：主要是根據自治區統一規定，按行政機關在職職工工資總額的一定比例計繳的醫療保險。
十九、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）：主要是根據自治區統一規定，按事業單位在職職工工資總額的一定比例計繳的醫療保險。
二十、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金(項)：主要是按照國家統一規定，為單位職工計繳的住房公積金。
二十一、政府性基金：是指各級人民政府及其所屬部門根據法律、行政法規規定并經國務院或財政部批準，為支持特定公共基礎設施建設和公共事業發展，向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項用途的財政資金。
第四部分：廣西建設職業技術學院2025年預算公開報表
一、單位收支總體情況表（預算公開01表）
二、單位收入總體情況表（預算公開02表）
三、單位支出總體情況表（預算公開03表）
四、財政撥款收支總體情況表（預算公開04表）
五、一般公共預算支出情況表（預算公開05表）
六、一般公共預算基本支出情況表（預算公開06表）
七、財政撥款“三公”經費、會議費和培訓費支出情況表（預算公開07表）
八、政府性基金預算支出情況表（預算公開08表）
九、國有資本經營預算支出情況表（預算公開09表）
十、自治區本級項目績效目標公開表（預算公開10表）
十一、對下轉移支付項目績效目標公開表（預算公開11表）
上述報表詳見附件。
