目 錄
第一部分：部門概況
一、主要職能
二、機構設置情況
第二部分：廣西建設職業技術學院2024年部門預算情況說明
一、部門收支預算總體情況說明
二、部門收入預算總體情況說明
三、部門支出預算總體情況說明
四、財政撥款收支預算總體情況說明
五、一般公共預算支出情況說明
六、一般公共預算基本支出情況說明
七、一般公共預算“三公”經費、會議費和培訓費支出情況說明
八、政府性基金預算情況說明
九、國有資本經營預算情況說明
十、其他重要事項情況說明
第三部分：名詞解釋
第四部分：廣西建設職業技術學院2024年部門預算報表
一、表1 部門收支總體情況表
二、表2 部門收入總體情況表
三、表3 部門支出總體情況表
四、表4 財政撥款收支總體情況表
五、表5 一般公共預算支出情況表
六、表6 一般公共預算基本支出情況表
七、表7 財政撥款“三公”經費、會議費和培訓費
八、表8 政府性基金預算支出情況表
九、表9 國有資本經營預算支出情況表
十、表10 自治區本級項目績效目標公開表
十一、表11 自治區對下轉移支付項目績效目標公開表
第一部分：部門概況
一、主要職能
廣西建設職業技術學院是由廣西壯族自治區人民政府舉辦的建設類公辦高等職業技術學院。學校行政主管部門是廣西壯族自治區住房和城鄉建設廳，教育教學業務接受廣西壯族自治區教育廳的指導和管理，是一所立足廣西、面向全國招生的全日制普通高職學院。開展以全日制大學專科層次為主、成人學歷教育和職業技能培訓為輔的多層次高等職業教育活動，培養生產、建設、管理、服務一線所需的高素質技術技能型人才。
二、機構設置情況
廣西建設職業技術學院基本性質為全額撥款事業單位，機構數1個，內設機構總數33個，包括黨務和學校行政事務管理機構10個：黨委辦公室（學院辦公室）、黨委組織部（黨委統戰部、人事處）、黨委宣傳部、黨委學生工作部（黨委武裝部、學生工作處）、教務處、后勤管理處（安全保衛處）、招生就業處、財務處、基建處、資產管理處；教學、教輔科研機構20個：土木工程學院、建筑與規劃學院、藝術設計學院、管理工程學院、市政與交通學院、設備與環境學院、信息工程學院、人文教育學院、馬克思主義學院、職業教育研究所、圖書館、繼續教育學院、教師發展中心、科研中心、國際交流中心、信息中心、創新創業學院、村鎮建設研究中心、韌性城市發展研究中心、城市更新研究中心（人居環境建設研究中心）；以及紀委辦公室（監察室）、工會（離退休人員工作辦公室、婦女工作委員會）、團委機構3個。
第二部分：廣西建設職業技術學院2024年部門預算情況說明
一、部門收支預算總體情況說明
（一）2024年總收入68,507.41萬元，總支出68,507.41萬元（不含財政撥款上年未列支結轉收支數），較上年增加2,059.07萬元，增長3.10%。收入包括：一般公共預算收入、財政專戶管理資金收入、其他收入、上年結轉結余。支出包括：教育支出、社會保障和就業支出、衛生健康支出、住房保障支出。
二、部門收入預算總體情況說明
2024年總收入68,507.41萬元，較上年增加2,059.07萬元，增長3.10%。其中：
1.一般公共預算收入34,221.96萬元，較上年增加1,655.80萬元，增長5.08%。主要原因：教育廳教育口專項資金、獎助學金及雙高建設專項資金等項目資金下達比上年有所增加。
2.財政專戶管理資金收入30,793.44萬元，較上年減少1,044.24萬元，下降3.28%。主要原因：2024年我校招生人數減少，故學雜費收入有所下降。
3.單位資金收入255.00萬元，較上年減少644.48萬元，下降71.65%。主要原因：亞行貸款預算減少。
4.上年結轉結余3,237.00萬元，較上年增加2,092.00萬元，增長182.71%。主要原因：2024年使用上級部門以前年度結余的勞保費收入（財政專戶資金）安排的預算增加。
三、部門支出預算總體情況說明
2024年總支出68,507.41萬元，較上年增加2,059.07萬元，增長3.10%。
（一）按支出功能分類科目劃分，共分為四類，其中：
1.教育支出64,935.68萬元，占本年支出預算94.79%，較上年增加1,793.12萬元，增長2.84%。主要原因：教育廳教育口專項資金、獎助學金及雙高建設專項資金等項目資金下達比上年有所增加。
2.社會保障和就業支出2,113.09萬元，占本年支出預算3.08%，較上年增加142.21萬元，增長7.22%。其中：
事業單位離退休支出320.95萬元，較上年增加89.12萬元，增長38.44%；
機關事業單位基本養老保險繳費支出1,194.76萬元，較上年增加102.06萬元，增長9.34%；
機關事業單位職業年金繳費支出597.38萬元，較上年增加51.03萬元，增長9.34%。
主要原因：一是離退休人員補貼增加；二是2023年根據相關規定進行晉薪級，基本工資提高，社會保障支出相應增加；三是廳社保處下達2023年勞務品牌培訓示范基地獎補經費100.00萬元，2024年無此獎補經費預算。
3.衛生健康支出562.57萬元，占本年支出預算0.82%,較上年增加47.20萬元，增長9.16%。其中：
重大公共衛生服務支出10.00萬元，與上年持平；
事業單位醫療支出552.57萬元，較上年增加47.20萬元，增長9.34%。
主要原因：2023年根據相關規定進行晉薪級，基本工資提高，醫療保險費相應增加。
4.住房保障支出896.07萬元，占本年支出預算1.31%，較上年增加76.54萬元，增長9.34%。主要原因：2023年根據相關規定進行晉薪級，基本工資提高，住房公積金相應增加。
（二）按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算。
1.基本支出預算33,990.23萬元，占本年支出預算49.62%，較上年增加18,116.13萬元，增長114.12%。主要原因：一是正常晉級晉檔引起的人員經費增加；二是根據2024年部門預算編制要求，編外長聘人員（不含勞務派遣）經費（其中包含單位繳納的社保繳費和住房公積金等相關經費）統一納入基本支出預算編制。
2.項目支出預算34,517.17萬元，占本年支出預算50.38%，較上年減少16,057.06萬元，下降31.75%。主要原因：一是根據2024年部門預算編制要求，編外長聘人員（不含勞務派遣）經費統一納入基本支出預算編制；二是2024年無亞行貸款資金。
四、財政撥款收支預算總體情況說明
2024年財政撥款總收入34,221.96萬元（不含財政撥款上年未列支結轉收支數），較上年增加1,655.80萬元，增長5.08%，主要原因：教育廳教育口專項資金、獎助學金及雙高建設專項資金等項目資金下達比上年有所增加。
2024年財政撥款總支出34,221.96萬元，較上年增加1,655.80萬元，增長5.08%，主要原因：一是正常晉級晉檔引起的人員經費增加；二是2023年8月起退休人員增多，退休支出相應增多；三是雙高建設等專項項目資金下達比上年有所增加。
五、一般公共預算支出情況說明
2024年一般公共預算支出34,221.96萬元，其中：基本支出預算11,950.89萬元，項目支出預算22,271.07萬元。具體支出情況如下：
1.高等職業教育支出31,346.50萬元，其中：基本支出9,085.43萬元，項目支出22,261.07萬元。用于學校教育管理、建設方面的支出。較上年增加1,300.36萬元，增長4.33%。主要原因：教育廳教育口專項資金、獎助學金及雙高建設專項資金等項目資金下達比上年有所增加。
2.事業單位離退休支出82.53萬元，全部為基本支出預算。用于學校離退休經費的開支。較上年增加5.71萬元，增長7.43%。主要原因：2023年8月起退休人員增多，退休支出相應增多。
3.機關事業單位基本養老保險繳費支出1,090.48萬元，全部為基本支出預算。用于學校基本養老保險費支出。較上年增加53.00萬元，增長5.11%。主要原因：2023年根據相關規定進行晉薪級，基本工資提高，養老保險繳費支出相應增加。
4.機關事業單位職業年金繳費支出370.24萬元，全部為基本支出預算。用于學校職業年金支出。較上年增加370.24萬元。主要原因：根據《廣西壯族自治區本級2024年部門預算編制指南》的“第一部分 自治區本級2024年部門預算基本支出定額標準”的規定，職業年金所需經費的負擔方式為：公益二類事業單位所需經費根據工作（含績效工資）的經費來源情況，由單位和財政分別負擔。我校“績效工資”一般公共預算資金安排4,628.00萬元，由此計提的8%職業年金370.24萬元也通過一般公共預算資金安排。
5.重大公共衛生服務10.00萬元，全部為項目支出預算。與上年持平。用于對學生開展防范傳染病的宣傳、主題班會等活動。
6.事業單位醫療支出504.35萬元，全部為基本支出預算。用于學校醫療保險支出。較上年增加28.16萬元，增長5.91%。主要原因：2023年根據相關規定進行晉薪級，基本工資提高，醫療保險費相應增加。
7.住房公積金支出817.86萬元，全部為基本支出預算。用于學校住房公積金支出。較上年減少1.67萬元，下降0.20%。主要原因：在編人員績效工資用一般公共預算資金安排的比重較上年小，因此相應計提的住房公積金用一般公共預算資金安排的比重也相應減小。
六、一般公共預算基本支出情況說明
2024年一般公共預算基本支出預算11,950.89萬元，其中：
人員經費10,053.61萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、離休費、退休費、其他對個人和家庭的補助。
公用經費1,897.28萬元，主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、一般公共預算“三公”經費、會議費和培訓費支出情況說明
2024年一般公共預算安排的“三公”經費、會議費和培訓費支出預算27.00萬元，同口徑比2023年增加7.00萬元，增長35.00%。其中：
1.“三公”經費0萬元，與上年持平。
2.會議費0萬元，與上年持平。
3.培訓費27.00萬元，比上年增加7.00萬元，增長35.00%。增加原因：根據自治區本級相關教育經費（第二批）分配文件精神，我校2023年獲得職業院校教師素質能力提升第一批經費20.00萬元，2024年獲得中央職業院校教師素質能力提升資金27.00萬元。
八、政府性基金預算情況說明
我校2024年部門預算無政府性基金預算。
九、國有資本經營預算情況說明
我校2024年部門預算無國有資本經營預算。
十、其他重要事項情況說明
（一）事業單位相關運行經費安排情況說明
2024年運行經費支出預算6,475.82萬元，全部是基本支出預算。主要用于學校為保證日常運轉發生的公用經費。如辦公費、印刷費、水費、電費、培訓費、差旅費、會議費及辦公用房維修（護）等日常公用經費支出。較上年增加1,093.76萬元，增長20.32%。主要原因：一是武鳴校區學生進駐，水電費增加；二是為提升教師的教學能力及素質，安排的培訓及差旅等支出增加。
（二）政府采購預算安排情況說明
2024年政府采購預算21,023.94萬元，較上年增加416.83萬元，增長2.02%。其中：政府集中采購預算3,428.35萬元，分散采購預算17,595.59萬元。增加原因：2024年新增“建設裝配式建筑產業工人實訓基地”項目，安排房屋建筑物購建政采預算。
按政府采購項目類型分為：貨物類采購預算6,548.51萬元，工程類采購預算11,824.48萬元，服務類采購預算2,650.94萬元。
按政府采購資金類型分為：一般公共預算撥款14,216.00萬元，財政專戶管理的收入安排5,207.94萬元，上年結余收入1,600.00萬元。
（三）國有資產占用情況說明
我校辦公用房48,673.41平方米，金額13,594.47萬元。
我校現有公車8輛，包括3輛普通轎車、4輛大客車和1輛商務車。其中：4輛大客車為教學用車。
（四）重點項目預算績效目標情況說明
1.2024年所有項目支出全面實施績效目標管理，涉及自治區本級項目42個，預算資金34,517.17萬元。績效目標情況詳見報表。
2.重點項目預算績效目標說明。
重點項目：項目名稱“新校區建設”，預算資金8,179.16萬元，2024年度績效目標為：通過新建教學樓、教師公寓、食堂、體育場，實現改善辦學環境的效益。設2條數量指標：數量指標1.一期二批單體竣工驗收面積≥40000平方米，數量指標2.一期三批單體竣工驗收面積≥70000平方米；設1條質量指標：項目竣工驗收合格率＝100%；設2條時效指標：時效指標1.一期二批單體施工進度，9月30日前竣工驗收，時效指標2.一期三批單體及總平施工進度，12月30日前竣工驗收；設2條成本指標：成本指標1.羅文校區建設支出≤1000萬元，成本指標2.武鳴校區建設支出≤7179.16萬元；設1條生態效益指標：環境污染、噪音投訴≤3次；設1條可持續影響指標：改善辦學條件，有效改善；設1條滿意度指標：受益師生的滿意度≥90%。
第三部分：名詞解釋
一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。
二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。
三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。
五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。
八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位、機關服務中心）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
十四、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）：主要用于機關及參公事業單位開支的離退休經費。
十五、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）：主要用于非參公事業單位開支的離退休經費。
十六、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：主要用于支付行政及事業單位在職職工的單位養老保險費用。
十七、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）：主要用于支付行政及事業單位在職職工單位職業年金費用。
十八、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：主要是根據自治區統一規定，按行政機關在職職工工資總額的一定比例計繳的醫療保險。
十九、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）：主要是根據自治區統一規定，按事業單位在職職工工資總額的一定比例計繳的醫療保險。
二十、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金(項)：主要是按照國家統一規定，為單位職工計繳的住房公積金。
二十一、政府性基金：是指各級人民政府及其所屬部門根據法律、行政法規規定并經國務院或財政部批準，為支持特定公共基礎設施建設和公共事業發展，向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項用途的財政資金。
第四部分：廣西建設職業技術學院2024年部門預算報表
一、表1 部門收支總體情況表
二、表2 部門收入總體情況表
三、表3 部門支出總體情況表
四、表4 財政撥款收支總體情況表
五、表5 一般公共預算支出情況表
六、表6 一般公共預算基本支出情況表
七、表7 財政撥款“三公”經費、會議費和培訓費
八、表8 政府性基金預算支出情況表
九、表9 國有資本經營預算支出情況表
十、表10 自治區本級項目績效目標公開表
十一、表11 自治區對下轉移支付項目績效目標公開表
上述報表詳見附件。
